2024年墨西哥投资环境分析|经商须知
录入编辑：襄策合规 | 发布时间：2024-04-16
一、自然环境地理位置：墨西哥位于北美洲南部，北邻美国，两国以格兰特河为界，边境长达3,180公里。南部与危地马拉及贝里斯接壤，东临墨西哥湾及加勒比海，西临太平洋。土地面积与人口：总面积196万4,375平方公里，人口约1亿2,915万人，人···
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地理位置：墨西哥位于北美洲南部，北邻美国，两国以格兰特河为界，边境长达3,180公里。南部与危地马拉及贝里斯接壤，东临墨西哥湾及加勒比海，西临太平洋。土地面积与人口：总面积196万4,375平方公里，人口约1亿2,915万人，人口密度约64人／平方公里。地形及气候：墨西哥以热带气候为主，但因地势高亢和东西岸海洋气流影响，高原地区温凉，平原地带则炎热。最热地区为加利福尼亚湾南部沿岸，夏季平均气温达摄氏29.5度。墨国大多数城市气候干燥，仅12%地区雨量充足，半数以上地区终年缺雨。首都及中央山谷气候宜人，全年平均温度为摄氏10度至22度，昼夜温差大。人口数及结构：1亿2,915万人，混血种占62%，原住民占28%，白种人占10%；平均寿命73.46岁，男性70.29岁、女性76.79岁；14岁以下占23.76%，15至64岁占68.22%，65岁以上占8.02%；经济活动人口占62.0%。语言：西班牙文。社会中高层者英文流利，部分偏远地区仅通原住民语，占总人口6.1%。特殊风俗习惯与民情：节日或假日经常有阿兹特克（Azteca）传统祭礼祈福表演。一般人民温和，约会偶因塞车或其他原因迟到。家庭亲戚间经常有聚会，尤其小孩出生、满月及生日皆有很隆重庆祝。喜爱足球运动。宗教：天主教（78%）、基督教（11.2%）、其他宗教（0.2%）、无信仰（10.6%）。首都及重要城市概况：墨西哥市面积约1,485平方公里，人口约1,000万人；大墨西哥市为2万3,836平方公里，人口约2,300万人。全国共32个州级行政区，重要城市有Monterry、Guadajalara、León、Tijuana、Ciudad Juárez、Mérida、Cancún、Veracruz和Acapulco。Monterry为第二大城，工业发达；Guadalajara为第三大城，电子高科技产业领先。León为汽车工业和鞋业中心。Tijuana和Ciudad Juárez为保税加工业重镇。Mérida、Cancún、Veracruz、Acapulco为观光胜地，Veracruz、Manzanillo及Lázaro Cárdenas为主要商港。对外商态度：墨国政府为增加就业机会，积极鼓励外人投资，尤其高科技、制造业、基础建设及矿业之投资。墨西哥采用总统制的联邦共和体制，立法、行政及司法三权独立。总统由直接民选产生，任期6年，不得再连任。总统为国家元首，执掌国家最高行政权，不设副总统或总理，直接任命部长阁员并领导内阁施政，向国会作施政报告。全国分首都和31个州，各州制订州宪法，但受联邦法律约束。现任总统罗培兹于2018年就职，任期至2024年，属国家复兴运动党。执政党为国家复兴运动党；在野党为国家行动党、体制革命党及民主革命党。墨西哥现行宪法规定为采总统制三权分立之联邦国家。总统下设18部，由总统直接任命。国会采参、众两院制。众议院任期3年，参议院任期6年。两院议员均由人民直接选举，连续任期不得超过12年。司法体系分三级。行政机构分为三级，即联邦、州及县市。2021年6月6日墨举行期中选举，执政党席次减少，在野阵营增长。执政党未来恐难以推动具争议性法案和修宪案。在州长改选中，执政联盟赢得11个州长席次。在墨京选举中，执政党失去多数席位，现任墨京市长恐将成为首位领导反对党区长占大多数之首都市长。墨西哥国家统计局（INEGI）资料显示，至2022年底，墨西哥GDP达1.36兆美元，一级产业占5%，二级产业占32%，三级产业占63%。就业方面，2022年就业人数增长至5,661万，失业人口下降至215万，失业率降至3.0%。正职劳工数达2,163.5万人，创历史新高。墨国通膨始于2021年，2022年通膨率为7.82%。为控制物价，墨西哥央行持续升息，至2022年12月基准利率已升至10.5%。对外贸易方面，2022年墨西哥出口额和进口额均创新高，贸易逆差达264.21亿美元。前五大贸易伙伴为美国、中国大陆、韩国、加拿大和德国。墨国已成功转型为工业国家，原油出口占比已降至5%以下。2022年外人直接投资金额为352亿美元，主要投资于制造业、运输邮政及仓储业、金融及保险服务业等领域。
2022年墨西哥矿业总产值约为671亿美元，同比下降8.16%，占GDP的5.04%。矿业为墨西哥创造了约36.8万个直接就业机会和近200万个间接就业机会，是墨西哥主要创汇来源之一。墨西哥的矿产资源丰富，最重要的矿产包括金、铜、银、锌和铁。墨西哥在全球矿产产量排名中表现出色，特别是在银和萤石方面。全国矿业工业会表示，墨西哥至少三分之二地区蕴藏矿产，但仅20%被有效开采，显示出巨大的发展潜力。墨西哥矿业吸引了大量外来投资，主要集中在北部各州。投资主要集中在贵金属、多金属和铜矿等领域。主要外来投资国家包括加拿大、美国和中国大陆等。尽管墨西哥是全球前15大产油国之一，但其原油产量自2005年开始递减，天然气产量也不足以满足市场需求。新政府计划停止出口原油并进口汽油的政策，改为能源自足政策，以达到能源自给自足的目标。依据墨西哥国家地理统计局统计，2022年墨国农渔林牧业生产毛额约1兆200亿墨币（约566.67亿美元），年增2.9%，占GDP（US$1兆3,600亿）比重为4.17%，1999至2022年，墨西哥农渔牧业共吸引23.64亿美元外来投资，2022年相关从业人员达到687万186人，占墨国总就业人口（6,014万5,456人）11.43%。１、农业：墨国农产及农产加工品约有800种，外销100多个国家，多种产品产量居全球前10，其中包括酪梨（第1）、浆果（第1）、柠檬（第2）、青椒（第3）、芦笋（第4）、草莓（第5）、香草（第3）、木瓜（第4）、芒果（第4）、柳橙（第6）、甘蔗（第7）、玉米（第8）、椰子（第8）、西红柿（第10）等。墨国土地大，农作面积约96.11万平方公里。２、渔业：墨西哥拥有1万1,122公里的海岸线，310万平方公里专属经济海域，12万公顷养殖水域。渔产主要分为四类：远洋或大规模品种（鲔鱼、沙丁鱼、咸鱼）、底栖品种（Red Snapper, Mullet, Snapper, Shark, Dogfish, King Mackerel, Grunt）、甲壳类及软体动物（虾、龙虾、鲍鱼、蚝、蟹、章鱼、海参、海胆）、养殖品种（吴郭鱼、鲤鱼、鳟鱼、鲶鱼、小龙虾）。渔产捕捞主要集中在墨国临太平洋海域，北太平洋为最盛产地区。墨西哥渔业82%为捞捕，18%为水产养殖，其中太平洋岸渔业产值占81.7%，墨西哥湾及加勒比海占15.8%，内陆占2.5%，主要渔业州为太平洋岸的Sonora（34.3%）、Sinaloa（16.1%）、南下加州（8.9%）、下加州（8.6%）及墨西哥湾的Veracruz（4.8%），主要渔产包括虾子、吴郭鱼、章鱼、鲔鱼、龙虾、螃蟹、鲈鱼、鲷鱼、鲣鱼、沙丁鱼、鯷鱼等。３、畜牧业：虽然墨国草原面积仅2,800万公顷，惟据估计实际上55%之墨国土地（约1亿700万公顷）系供畜牧用途。主要畜牧产品包括牛肉、家禽、猪肉、羊肉、牛奶、蛋、蜂蜜等。2022年墨西哥电信市场产值约为255.55亿美元，占GDP的1.88%。1999年至2022年，外资在墨西哥电信业的投资累计达到216.29亿美元。墨西哥通讯从业人员约为24万6千人。根据墨西哥联邦电信委员会的数据，墨西哥98%的民众拥有无线通讯门号，83%使用行动网络，66%的家庭装有固网，其中光纤固网用户增长最快，达到610万户。92.5%的家庭配备电视，76.5%拥有数位电视，45.9%的家庭使用付费电视服务。Televisa是最大的市场营运商，市占率为60.9%，其次是Azteca集团。43%的6岁以上墨西哥民众使用计算机设备，44.3%的家庭配备计算机。墨西哥电信产业持续快速发展，具有巨大的增长潜力。2014年7月7日，墨西哥通过了电信改革法配套法案，该法案规定电话公司提出的费率需经联邦电讯机构核准，主导营运商需允许其他营运商使用其电信网络，并降低互联费用。此举打破了TELMEX在墨国有线电话服务的垄断，吸引了新业者如Totalplay、IZZI、Axtel、AT&T等进入市场。墨西哥行动电话市场逐年成长，TELCEL仍是最大业者，拥有约7,779万门号订阅数，市占率62.6%，其次是Telefónica Movistar和AT&T。在智慧手机市场，三星、Motorola、华为、苹果等品牌占据主导地位。2022年，墨西哥餐饮旅宿业产值为6,312.34亿墨币（约350.69亿美元），占GDP的2.58%。自1999年至2022年，该行业吸引了233.91亿美元的外来投资，从业人员达到426万人，占全国就业人口的7.08%。墨西哥家庭消费中约10%用于外出用餐，超过20%的墨西哥人每日需外出用餐。主要餐饮场所集中在墨西哥市等地，但4成餐厅存活不过3年，仅2成餐厅可持续营业超过5年。墨西哥最大餐饮集团Alsea旗下经营包括Starbucks、Domino’s、Burger King等知名餐饮品牌共3,168家。另一家著名餐饮集团为Grupo Anderson’s，旗下包括Harry’s、Porfirio’s等品牌。其他著名大众连锁餐厅包括Sanborns、Toks和Sushi Itto等。Vips原属于Walmart集团，2013年被转售给Alsea公司。总结来说，墨西哥餐饮旅宿业产值较大，但竞争激烈，存活率不高。主要餐饮集团和连锁餐厅在市场中占据重要地位，同时也有一些著名的大众连锁餐厅。墨西哥2022年零售业和批发业生产总额分别为1,656亿美元和1,554亿美元，占GDP的12.18%和11.43%。自1999至2022年，墨西哥共吸引506.59亿美元外人投资，相关从业人员占全国就业人口的19.53%。零售业主要包括自助服务、百货通路和专营店，主要业者包括Walmart、Costco、Chedraui等。全国自助服务与百货公司协会ANTAD统计显示，该协会包括25个自助服务、13个百货公司及52个专营店连锁事业会员。电商与传统零售时代更迭趋势明显，Amazon已成为全球零售业冠军，而Walmart在FORTUNE GLOBAL 500排名中仍居首位。美墨加协定生效后，墨国政府开始建置全国数位支付系统Codi，有助于墨国国内与跨境电商服务与贸易，加速改变零售业生态。墨西哥汽车制造业在2022年产值约为290亿美元，占该国GDP的2.13%，在制造业中的重要性仅次于食品业。近10年来，汽车业在GDP中的占比已增长近30%。该行业从业人员从2007年的近50万增长到2021年的近100万，加上汽车贸易和维修保养服务人员，总数超过150万。根据世界汽车工业国际协会（OICA）的数据，墨西哥在2022年汽车产量为全球第七，达到350万辆。同时，墨西哥的汽车零配件年产值约为940亿美元，并有望因多种因素在2023年成为全球第四大汽车零配件生产国。从1999年到2022年，墨西哥吸引了约381亿美元的汽车业外来投资，建立了22家汽车组装厂、10家引擎组装厂和7家传动系统组装厂。全球95%的一级汽车零配件供应商在墨西哥设有工厂，总数约1500家，主要分布在墨西哥北部和中部地区，为墨西哥的汽车零配件生产贡献了94.2%。汽车业一直是墨西哥重要的创汇产业，长期贡献该国约20%的出口贸易。2022年，汽车整车及零配件出口贸易总额占墨西哥出口总额的23.53%，主要出口目的地为美国。墨西哥也是美国最大的汽车及汽车零配件供应国。全球各大车厂在墨投资金额约569.29亿美元，汽车组装厂主要以墨Bajio区（包含Guanajuato、Hidalgo、Queretaro、Michoacan、墨西哥市、墨西哥州）、美墨边界各州（Baja California、Sonora、Chihuahua、Coahuila及Nuevo León等）、San Luis Potosi、Jalisco、Aguascalientes、Puebla及Morelos等州设厂。由于电动车将成为未来车辆工业的趋势，目前日韩美德各大车厂正加快在墨布局脚步，积极更新在墨既有生产线设备及扩大厂房设施，以因应未来扩大产能的需求，各车厂扩大投资情形如下：（1）KIA：目前在Nuevo León州设厂，投资金额为23亿美元。（2）Toyota：目前在Guanajuato州设厂，投资金额为7亿美元。（3）Nissan、Infiniti：目前在Aguascalientes州设厂，投资金额为14亿美元，将扩大投资7亿美元更新生产设备。（4）BMW：目前在San Luis Potosi州设厂，投资金额为10亿美元，将扩大投资8.6亿美元更新生产设备。（5）Ford：目前在墨西哥州设厂，将扩大投资11亿美元在墨生产电动车。（6）通用汽车：目前在Coahuila州设厂，将扩大投资10亿美元更新生产设备。（7）福斯：目前在Puebla州设厂，将扩大投资7.6亿美元更新生产设备（已在墨生产Q5电动车）。（8）Stellantis：目前在Coahuila州设厂，将扩大投资2亿美元更新生产设备。墨西哥已逐渐发展成为全球汽车工业的领头羊角色，在全球汽车出口市场具有举足轻重的地位，当然墨西哥汽车工业能如此迅速发展，首要还得归功于近年来美日汽车制造厂大量集结在墨西哥投资设厂。目前墨西哥汽车出口收入已超越石油、侨汇及观光旅游业，成为墨国第一大外汇来源。根据美国能源信息管理局（U.S. Energy Information Administration, EIA）资料显示，截至2023年1月，墨西哥原油蕴藏量预估约60亿桶，为全球前25大原油蕴藏国。墨国2022年原油平均日产量约190万桶，为全球前15大产油国。墨国并非石油输出国组织（OPEC）成员，在美洲地区，墨西哥的原油产量次于美国、加拿大及巴西。不过自2005年起墨西哥的原油产量开始递减，该国自产的天然气产量也不敷市场需求。墨国虽然产油，且拥有6座炼油厂，但产量却无法完全满足国内燃油需求，因此在国内汽油需求每年平均成长约5%的情况下，仍须从美国等地大量进口精炼后的汽油以补国产的不足。也就是说，墨西哥一方面出口大量原油到美国，再方面还必须从美国进口精炼后的汽油回销墨西哥，而且此一奇特现象，如今已发展成为常态。墨西哥汽油约有40%靠进口，如果未来无新设炼油厂或提高现有炼油厂的产能，墨国国内市场需要的汽油将有50%必须仰赖进口。墨西哥2022年平均每日原油出口量为95.3万桶，主要出口市场为美洲（主要为美国）、其次为中东及欧洲。墨西哥约有75%的原油产自该国东部墨西哥湾（Gulf Of Mexico）离岸的Campeche内湾（Bay）中Ku-Maloob-Zaap（KMZ）及Cantarell两海域，以及同一内湾中Tabasco州的离岸海域。前者的产出属于重油性质，后者则为轻原油等级。目前Ku-Maloob-Zaap（KMZ）系墨国最大的离岸油场。至于Cantarell油场虽然曾经一度为全球最大的原油采集场之一，该场于1979年开始采油，后来因为海底蕴藏岩层内之压力衰减，原油产量大幅降低。墨国北部陆地盆地亦有相当可观蕴藏，2021年3月墨西哥石油公司宣布在Tabasco州发现3个新油田，预估可为墨国增加5至6亿桶原油蕴藏。天然气方面，2022年墨西哥天然气日产量约47.5亿立方英呎，为全球第27大生产国（2019年排名），但相对于该国庞大的需求，墨国目前仍是净输入国，所需天然气主要系靠与美国南部相通的管路网长途运送供应，少部分则自秘鲁、奈及利亚、卡达、也门、印尼、千里达及托巴哥、挪威、欧洲、美国等国家进口之液化天然气（LNG）支应。墨国工业等对天然气的需求量持续增加，尤其是未来天然气发电厂装置容量的持续成长，自然也增加该国对美国天然气进口的依赖。此外，在再生能源方面，拉丁美洲地区再生能源市场有逐年扩增的趋势，主要归功于政府政策有助于发展相关洁净能源计划，另一方面再生能源发电成本近年显著降低，提升其经济效益，加上拉丁美洲地区自然资源丰富，致有些再生能源工程甚至在不需政府补助的情况下进行。墨西哥于2013年颁布「能源改革方案（Reforma Energética）」开放私人企业加入能源投标案，以活化该产业并促进投资，提升相关技术及科技。墨西哥政府复于2015年12月通过「能源转型法（Ley de La Transición Energética, LTE）」，由墨西哥能源部订定2024年该国电力达到35%来自洁净能源的目标。另墨西哥能源部亦根据「能源转型法」第27条设立「能源转换及永续利用基金（FOTEASE, Fund For The Transition Energy And Sustainable Use Of Energy）」，目的系为支持政府发展再生能源政策，并推广再生能源与改善能源效率等方面之发展与投资，以促进再生能源之科技应用、能源效率及节约能源、洁净能源科技之应用、能源多角化（尤其是再生能源）等方面之发展。在自然资源方面，墨西哥很有发展再生能源的潜力。墨西哥是世界日照最多的国家之一，近90%的领土具备每平方公尺5至6 Kwh的日照，较全球太阳能平均发展量高出约70%。墨西哥南部Oaxaca州的地理位置及气候更使其成为全球风力资源最丰富的地区之一，对于风力发电的发展极具潜力（约6,000 MW）。墨西哥西北部下加州风力资源也很丰富，发电量估计可达4,000至8,000 MW。另由于墨西哥拥有众多火山，亦成为全世界主要具有地热能源的国家。根据墨西哥能源部统计资料显示，墨西哥2021年发电以火力为主，占77.06%，其次为水力，占14.78%，核能第三，占5.32%，地热第四，占1.96%，风力则占0.87%。虽然墨国目标为2024年达成清洁能源占比35%，2030年43%，但从2020-2034墨国全国电力系统发展计划所订定之2024年清洁能源占比为32%、2030年39%，可知墨联邦政府已承认无法达成该项目标。根据世界钢铁协会（World Steel Association）统计指出，2022年全球钢铁产量为18.70亿吨，年减4.2%，2022年墨西哥粗钢产量估计约1,820万公吨，位居全球第15名，根据墨西哥钢铁工业公会（CANACERO）发布之数据，钢铁业贡献墨国4,340亿墨币产值，目前墨国钢铁从业人员约67万人，墨西哥钢铁长年处于需求大于生产情形，2022年墨西哥钢铁使用量达2,810万公吨，远高于上述生产量，因此具有大量进口需求。依据墨西哥钢铁工业公会（CANACERO）发布之数据，2021年墨国钢铁主要进口来源为美国（33.9%）、南韩（17.1%）、日本（15.8%）、中国大陆（6.2%）、越南（6.1%）、德国（3%）、加拿大（2.6%）。主要出口目的国依序为美国（72.4%）、哥伦比亚（9.4%）、危地马拉（3%）、加拿大（2.5%）、阿根廷（1.7%）、秘鲁（1.5%），由于墨西哥国内市场需求持续扩增，因此钢铁产品外销量有限。墨西哥各钢铁厂并未能列入世界级钢铁竞争力排名前50大企业中，墨西哥规模最大的钢铁集团为高炉公司（Altos Hornos de México, S.A.B. De C.V., AHMSA），拉丁美洲最大钢铁企业集团为巴西Gerdau集团，2020年产量排名第32。墨西哥钢铁工业分散墨国全国各地，以产出排序，主要产量集中在Coahuila、Michoacán、Nuevo León、Veracruz、San Luis Potosí等5州，在墨投资主要生产厂商依序为AHMSA、Arcelormittal（印度富商Lakshmi Mittal为最大持股人，总部在卢森堡，为全球最大钢铁集团）、Deacero、Gerdau Corsa、Grupo Acero、Grupo Simec、Tenaris TAMSA、Ternium、Tyasa等公司。其他墨西哥钢铁工业的指标企业尚包含minera Autlan、Conduit、Pytco、Fabricaciones Industriales Tumex、Precitubo、Tuberias Procarsa、Tubos de Acero de México（Tenaris Tamsa）、Tubacero、Tuberia Laguna、Villacero、Tubesa、Acero San Luis、Siderlurgica Tultitlan、Simec、Siyusa等，产品应用范围涵盖石油工业、汽车工业、家电、液（气）体槽、卫生器材、餐饮设备、瓶盖、千斤顶、建筑结构、电线杆、下水道、矿业等。墨西哥电子工业的发展，基本上是欧、美、日本等已开发国家基于降低生产成本与人力管理负担，同时也为了能快速因应产品供应市场的时效等因素，所采取海外投资生产或委外生产的趋势结果。尤其是「美加墨协定」（USMCA）的签署，让邻近美国拥有优越市场位置的墨西哥，更加如虎添翼。为供应美国及加拿大等市场，全球电子大厂大都在墨西哥成立工厂或据点，台商电子资通讯大厂赴墨西哥投资，更成为带动墨西哥电子工业发展的主要驱动力。多数在墨国投资生产的电子厂商不论是原厂代工（OEM）或电子制造服务业者（EMS）都是外资，所设立的墨国厂从事的则是装配工作。少数的墨西哥电子厂商既无自己品牌产品，也无产品研发与设计，更谈不上国际营销，因此现阶段墨西哥绝大多数的电子工业均为装配工业。墨西哥电子装配工业的兴起，自然也带动大量的电子零组件需求，但因墨国电子工业基本上是外资的天下，而电子业外资在墨国投资厂的采购决策权一般都还掌握在国外总部的采购部门手中。为供应美国及加拿大等市场，全球电子大厂大都在墨西哥设计工厂或据点；全世界主要EMS厂10家则有9家在墨西哥设厂，例如：Foxconn、Toshiba、LG、Samsung、Flextronics、Intel、Jabil、Benchmark等。制鞋工业是墨西哥最重要的传统产业之一，已有超过400年历史，依据墨国国家制鞋工业商会（Camara Nacional de la Industria del Calzado，CANAICAL）统计，2022年墨全国鞋产量高达2.02亿双，其中墨国Guanajuato州为鞋业生产大州，年产1.66亿双，且年增6.41，全国鞋业厂商共8.996家，直接及间接从业人员约23万人，年增系惊人的35.29%，其中Guanajuato州鞋业厂商即4,698家，从业人员即18.8万。由鞋业从业人员惊人增幅可看出墨国鞋业蓬勃发展。2022年墨西哥制鞋出口量为3,392双，较2021年的2,915万双，大增16.36%，出口金额为9亿美元，较2021年的6亿3,329万美元，大增42.18%。主要出口市场为美国（89.06%）、危地马拉（2.26%）、巴拿马（0.93%）、加拿大（0.83%）、意大利（0.62%）等全球60余个国家，出口3,392万双，出口额为900亿美元；2022年墨西哥进口1.27亿双鞋，较2021年的9,645万双制鞋，大增32.52%，进口金额为16.77亿美元，主要进口来源为中国大陆（55.12%）、越南（21.28%）、印尼（13.06%）、巴西（2.63%）、柬埔寨（1.98%）、印度（1.67%），目前墨西哥每3双鞋就有一双来自亚州，其中9成来自中国大陆、越南及印尼等三国。墨西哥全国制鞋工业约有8,996家相关厂商，Guanajuato州位于首都墨西哥市西北边约450公里，是最重要的制鞋中心，该州光是鞋厂就约有4,698家，亦即墨国全国约有52.22%制鞋相关厂商均聚集在该州；该州第一大城León市是墨西哥鞋材业最重要的发货据点，厂商来自墨西哥、南韩、中国大陆等，次要的鞋业中心为Jalisco州，位于Guanajuato州西边，首府Guadalajara同时也是墨西哥第3大都市，第三则为首都墨西哥市的大都会地区包含墨西哥州。（一）治安：以国人一般在首都墨西哥市及其他工商大城较常营业或居住之区域而言，治安虽尚称良好，但偷、抢、甚至绑架、强占住宅事件仍有所闻。（二）政府单位行政效率以及中央及地方时而执法不一。（三）经贸及财政法令繁杂且时而变动，导致投资不确定因素及风险提高。（四）劳工权益高张，劳工流动率高，某些地区召工不易。（五）部分工业尚无完整生产链，零组件需依赖进口导致成本垫高。墨国幅员广大，计有31州及墨西哥市共32个地方政府，各地方政府享有自治权及投资部门，所提供之投资奖励措施及要求条件不尽相同，建议厂商在投资前，应就墨国各地投资环境的优缺点产业群聚特点等加以评估，并洽墨国专业商务咨询机构或商务律师，了解墨国各州投资实况，以确保自身权益。１、依据墨西哥法律，在墨成立公司或分公司（Branch）程序大致如下：（1）须向墨经济部提出授权使用特定公司商号（如已拥有电子签章，可在线申请，连结为https://mua.economia.gob.mx/mua-web/mua Home），最慢2个工作日可裁定审查结果，申请单位再向经济部通知将使用新公司商号，并向该部申请日常在墨从事商业行为或设立代表处（免费）。（2）透过公证人或亲自前往墨西哥财政部国税局（SAT申请电子签章以办理RFC（Registro Federal de Contribuyentes），当天即可取得税号。（3）向地方税务机关（市政府）登记，检附文件包括法定代表人章程及身分证明、申请表、纳税人税号、社会保险局（IMSS）注册通知、电子签章。（4）办理商业登记（RPC）公告新公司行号（在线申请连结https:// rpc.economia.gob.mx/siger2/xhtml/login/login.xhtml或本人或由公证人前往办公室办理），最慢10个工作日裁定审查结果。（5）向经济部办理外人投资国家登记RNIE（Registro Nacional de Inversiones Extranjeras，10个工作日）。（6）于取得税号RFC两个月内，向经济部认可之企业商会办理墨西哥企业信息系统SIEM（Sistema de Información Empresarial Mexicano）登记，费用因公司员工人数而异。（7）须向社会保险局（IMSS）、劳工住宅基金（INFONAVIT）等办理登记，提供员工社会保险。２、成立代表处（Representative Office）：仅须经济部申请核准即可，因其不能执行商业交易行为，仅提供其母公司产品或服务之信息及顾问服务，因此不必办理公开商业登记，但须向财政部（SAT）登记申请税号RFC。在墨西哥设立公司至可营运所需时间约1至2个月；若设立工厂，行政手续部分约需2至3个月，若自行盖工厂，一般性之工厂约需4个月（视工厂规模大小，所需期间不同），若以租赁或购买现成工厂，则仅需行政手续。此外，美墨边境如下加州Mexicali市有快速设立工厂法，手续最快3至4周即可完成。
