在墨西哥建厂的步骤

墨西哥投资建厂完全指南

墨西哥作为外商直接投资（FDI）的热门地区，一直备受瞩目。自1999年以来，已有超过13000家公司选择在这里建立工厂，充分证明了墨西哥作为投资目的地的吸引力。

当前，越来越多的公司选择在墨西哥进行投资建厂。这些公司的到来不仅吸引了与生产供应链相关的合作伙伴，还加强了墨西哥主要产业的基础设施建设。此外，许多大型企业正认识到区域化经济的优势，将工厂集中在最大市场附近的低成本中心区域。这些因素均增强了墨西哥的吸引力。

无数企业的实践证明，制造商在墨西哥能够更快速、更直接地进入“等待开业”状态。如果您的公司正在考虑在墨西哥投资建厂，本文将为您提供关于投资项目尽职调查所需了解的全部信息。

墨西哥建厂的优势

对于计划在墨西哥拓展制造业版图的外商来说，该地区具有许多独特的优势。以下是在墨西哥建厂的一些主要优势：

1. 政府的激励措施

墨西哥联邦政府一直积极支持外商在墨西哥投资建厂。2018年，墨西哥的制造业收入占GDP的17%。政府推出的一种主要的激励措施形式，就是IMMEX项目下的关税减免措施。通过该项目，制造商在规定的时间内出口货物，则可以在不支付关税和16%的增值税的情况下“临时”进口生产原材料和生产设备。

企业可以在IMMEX项目下注册，取得增值税（IVA）认证，以大幅降低成本。其中最高效的方式就是墨西哥的边境加工厂（maquiladora）项目。制造商可以通过已在IMMEX项目下注册的Shelter服务商的法律框架下开展商业活动。通过这种方式，制造商可以简化繁琐的监管流程，降低税务负担。在某些情况下，还可以在短短30天之内开启新公司的运营。

2. 与国际市场接轨

墨西哥与美国作为相邻的国家，有着紧密的经济联系。美国作为墨西哥最大的贸易伙伴，墨西哥的出口商品中有76.5%销往美国，这一点并不出奇。考虑到运输费用相对经济，对于以美国为目标市场的企业，选择在墨西哥建立业务是一个明智的选择。

比较一下，将一个40英尺的集装箱从墨西哥运往美国一周的费用约为1800美元，而从中国运往美国需要3-5周，费用约为4300美元（运费会根据市场供需关系的变化而波动，本文数据仅供参考）。墨西哥拥有多个深水港口，可以到达大西洋和太平洋，并且拥有铁路、国际机场和直达加拿大的USMCA（原NAFTA）高速公路，发达的交通网络使得北美自由贸易成为可能。

除了与美国进行自由贸易外，墨西哥还是全球各地投资者的“靠谱”选择。2018年，墨西哥出口了价值4509亿美元的产品。墨西哥所拥有的自由贸易协定数量超过全球任何其他国家，并与欧洲、南美和非洲的多个国家以及全球50多个国家建立了贸易伙伴关系。这些协定降低了关税和进口配额等贸易壁垒，并通过商品和服务的互换与其他国家建立了强有力的合作关系。

3.熟练劳动力的成本优势

熟练劳动力成本优势是墨西哥吸引制造商建厂的重要因素之一。根据不同地区的生活成本，墨西哥普通制造工人的时薪在2.4美元至3.04美元之间，而美国工人的时薪则从16.07美元至25.98美元不等。尽管USMCA要求雇主逐步提高工人工资，但专家预测，工人的工资水平将在几十年内逐步提高至规定水平。专家还预测，增加工资将有助于墨西哥的雇主留住更多技能熟练的员工，并提高整体制造生产效率。对于找到训练有素的工人来完成复杂的生产任务，比降低成本更为重要。这一点在产业集群地区尤为明显。制造业在国民经济中占据重要地位，因此墨西哥有许多针对制造商的培训项目，其中许多组合项目都可以提供实际操作的技术培训。

墨西哥的主要制造业 

墨西哥的制造业对于在该国经营并获取商业利益的企业来说，是一项具有吸引力的选择。在某些特定行业，如航空航天制造业，得益于集中的供应链，制造商可以获得相当可观的利益。产业集群通过提高供应链的效率，并为当地劳动力提供强大的培训资源，以支持他们在相关领域长期就业。

具体来说，有五个特定行业已经成功吸引了众多配套制造商在墨西哥境内集中其强大的供应链。

1. 航空航天制造业：该行业在墨西哥的外商直接投资中占据了近一半的份额。在克雷塔罗州、索诺拉州、奇瓦瓦州、新莱昂州和下加利福尼亚州的产业集群中，大约有300家航空航天制造业公司正在开展业务活动，其中包括原始设备制造商以及1级、2级和3级供应商。克雷塔罗州拥有最大的航空航天产业集群，并得到了与庞巴迪（Bombardier）公司建立伙伴关系的大学的支持。

2.汽车制造业：墨西哥的汽车制造业拥有长达一个世纪的历史，位居世界第四大汽车零部件出口国。美国进口的整车中，来自墨西哥的比例最高。因此，汽车制造业成为墨西哥最重要的产业之一。目前已有10家OEM在墨西哥开展业务，并与各级供应商网络合作，旨在提高生产力及出口能力。墨西哥的汽车制造商遍布全国各地，但主要集中在科阿韦拉州、圣路易斯波托西州、下加利福尼亚州、索诺拉州、新莱昂州、克雷塔罗州、哈利斯科州和瓜纳华托州。

3.医疗器械制造业：制造医疗器械的过程相对复杂，由于对精密度的要求较高且部分器械的尺寸较小，因此部分生产工序通常需要手工操作。医疗器械生产线由多个环节组成，并需要技术熟练的工人。在墨西哥，此类劳动力资源较为丰富，有利于该行业的发展。总体而言，墨西哥从事医疗器械制造的相关企业近650家，出口总额约为80亿美元。大部分产品出口至美国，占比高达92%，其余部分出口至德国、意大利、西班牙、荷兰和日本。下加利福尼亚州是最大的医疗器械产业集群，拥有67家公司。奇瓦瓦州、科阿韦拉州、新莱昂州、哈利斯科州、索诺拉州和塔毛利帕斯州紧随其后。

4. 电子制造业：墨西哥的电子制造业为国内众多其他制造业提供配套服务。总体来说，墨西哥西部在航空航天、高科技产品、信息科技以及电子制造业的部件装配业务方面具有专长。这些地区包括：下加利福尼亚州、索诺拉州、奇瓦瓦州、哈利斯科州和阿瓜斯卡连特斯州。相比之下，墨西哥东部则擅长制造电脑、家电和日常消费品。这些制造业务主要集中在科阿韦拉州、墨西哥城、新莱昂州、克雷塔罗州和塔毛利帕斯州。无论是东部还是西部，墨西哥在生产汽车和电信的零部件方面均具备高水平的专业能力。

5. 家电和家具制造业：墨西哥是全球第五大家电出口国，同时也是全球重要的家具和日用品制造国。许多公司倾向于靠近相关的产业集群，以共享同类别的劳动力和供应商网络。克雷塔罗州、特卡特、瓜达拉哈拉市、蒙特雷和萨尔蒂约等地对家电和家具制造商具有特别吸引力。

在墨西哥建厂的步骤

对于希望借助墨西哥作为制造业中心的优点，进入墨西哥市场，企业可选择多种方式。无论采取哪种方式，企业均需就其在运营各方面的需求进行控制权决策，以及寻找“量身定做”的解决方案，以解决选址问题。其中，前者与企业的运营模式紧密相关。

步骤一：您在墨西哥如何生产制造您的产品？

第一步，企业需要确定适合自己的运营模式。运营模式种类繁多，每一种的管控程度和责任都不尽相同。

独立公司运营模式：

若要建立独立的工厂，企业需要在墨西哥注册新的法律实体，独立应对相关监管法规的要求，并承担全部收入税和消费税的义务。在此模式下，企业对于墨西哥的业务拥有绝对的控制权。不过，有些企业会选择在成立初期将某些事务外包给当地的咨询公司。

Shelter模式

Shelter模式始于20世纪80年代，旨在帮助外国企业降低在墨西哥建厂的风险，并加速进入当地市场。该模式主要涉及贸易、劳工及税法等问题的解决。“Shelter”一词即为跨国制造型企业提供相关帮助的意思。在Shelter模式下，投资商对生产相关的活动和资产具有绝对话语权，但所有行政上和非生产过程中的事务由经IMMEX注册的Shelter服务商来完成。Shelter服务提供商将作为法律实体，负责保证企业的合法合规性，并代表企业与当地供应商进行交易。

值得注意的是，Shelter服务商的服务水平参差不齐，因此企业需要谨慎选择。根据服务水平和公司实力，Shelter公司大致可分为六个层级。其中，第一类是全方位服务的Shelter公司，提供整套的服务，包括建厂启动、厂房出租以及后续的会计和人力资源等长期的服务。第二类是全套shelter服务，从最开始就提供企业所需的行政类的管理服务，但由于他们没有工业地产业务，所以不提供厂房出租的服务。第三类是针对初创公司的Shelter公司，帮助企业建立工厂，但随后将日常运营交给企业内部的支持团队。第四类是提供Shelter服务的合同制造商，根据需要为企业提供相应的服务，包括分包工人服务。第五类是提供Shelter服务的地产公司，专注于工业地产的租赁和销售。有些也会提供某种程度上的管理类的服务。第六类是订制型服务的Shelter服务提供商，允许制造商根据其特殊需求选择不同种类的服务。

合同加工模式

墨西哥的合同加工模式与其他国家类似。相较于独立公司经营模式，墨西哥的合同加工企业拥有大部分生产资产，负责管理日常生产活动，并对货物生产向外国公司收取一定费用。外国企业仅负责监督，并无实际管控生产活动的权力。与生产相关的工作均由合同承包商完成。

并购模式

这种模式相对较少见，但也有部分公司选择通过收购一家墨西哥制造商的方式进入市场。被收购公司的制造业务需已符合墨西哥的法规和监管要求，外国公司可直接从中受益。并购模式可缩短开展业务所需时间，但在整合管理合作伙伴方面可能存在一定风险。

合资模式

合资企业是一种合作方式，各参与公司凭借各自独特专长或优势，为共同目标而携手合作。在合资模式下，外国公司提供客户资源，而墨西哥制造商则提供必要的硬件和技术支持，最终实现特定产品的生产和销售。此模式能使合作各方均从中受益。

步骤二：如何选择建厂的地址？

选择建厂地址是开展制造业务的重要环节。对于墨西哥制造商而言，接近产业集群的地点是理想的选择。这将有助于公司快速启动生产业务，并从制造社区提供的丰富服务中获益。这些服务不仅包括法律框架体系和现场支持，如人力资源管理、工资、进出口、会计和采购等，而且还包括公用设施的可用性、新员工培训以及优质的娱乐福利设施等，以吸引潜在员工加入。

如果需要更个性化的解决方案，制造商可以选择自建厂房。在这种情况下，几个选址因素至关重要。首先，考虑到交通的便捷性，选择离主要公路、陆地入境口岸、机场、海港和铁路岔道较近的地点是有利的。56%的墨西哥边境加工厂位于美墨边境的六个州，其中一个原因就是便于前往美国。其次，水电燃气的可用性及费用也是需要考虑的因素。总体来说，墨西哥的水电燃气费用与美国相当。然而，不是所有工业地区都完全配备了天然气。虽然正在铺建天然气管道以缓解需求，但制造商仍倾向于选择已经接通天然气的地区，以避免天然气供应中断的风险。最后，不同地区的员工成本各不相同。在区域制造中心的竞争较大的情况下，企业可能需要为员工提供更高的薪资。在农村地区建厂会导致员工在交通或食品上负担更多花费。雇主需要在直接聘请技艺精湛的员工和花时间进行内部培训之间进行权衡。

墨西哥境内主要的制造业地点

墨西哥的各地区均具备独特的优势，因此在选择厂址时，您需要按照优先级对所需条件进行排序。例如，您是否优先考虑快速进入美国市场？或者，您可能更倾向于在工资较低的南部建厂？还有，有没有哪种供应商类型更符合您看重的方面？或者，您是否仅仅希望有充足的厂房面积来自行启动属于你们的工厂？以下是墨西哥几个最热门的制造业地点：

蒂华纳是墨西哥出口量最大的制造业基地，因其靠近美国边境，因此吸引了各类产业的制造商。此外，蒂华纳也是墨西哥人口最多的城市之一，其中26%的人口从事制造业相关工作。然而，与美国距离更近的代价是工人工资和厂房的成本都更加高昂。

其他制造商可能会选择距离美国稍远的蒙特雷。蒙特雷是墨西哥第三大城市，也是墨西哥北部地区的商业、工业、教育和交通枢纽。2017年，蒙特雷的制造业出口额占新莱昂州出口额的60%。蒙特雷是钢材的生产中心，它吸引了航空航天、汽车、电子、医疗器械等各个行业的制造商到此建厂。

许多汽车生产商也会直接越过蒙特雷，选择附近的萨尔蒂约建厂。萨尔蒂约是科阿韦拉州的工业中心。克莱斯勒（Chrysler）和通用（GM）汽车公司于20世纪50年代就已经在此建厂，随后培训机构和研发中心等基础设施开始蓬勃发展。

同时，空中客车公司（Airbus）、庞巴迪公司（Bombardier）、赛峰集团（Safran）等航空航天公司都在克雷塔罗州大力发展自己的业务。由这座城市的制造中心前往美墨边境仅需9小时，当地劳动力的价格较其它地区也有一定的优势。

瓜纳华托州位于墨西哥城的北部，处于El Bajio工业区，它已经成为墨西哥制造业发展最快的州。经济产量位居全国第六，且增长迅速。其中，发达的汽车制造业为此做出了巨大贡献。

此外，您还可以考虑埃莫西约、瓜伊马斯和恩帕尔梅。索诺拉州制造业城市的网络发达，航空航天、汽车、电子、光学、医疗器械、金属等产业的制造商都能够在此获得稳定且拥有价格优势的劳动力。这些城市周围有深水港湾、国际机场和直通美国的高速公路。

步骤三：在墨西哥建厂的成本是多少？

在墨西哥设立工厂的初始投资成本，包括但不限于租金、水电费、工资、物流费用以及监管费用，需要进行全面严谨的分析与估算。在租金方面，不同地区和厂房条件的差异会导致价格产生浮动。水电费的平均价格也有所不同，其中电费平均约为0.110美元每度，而天然气的费用则根据地区和每月使用量的不同在每立方米0.037美元至每立方米0.0956立方米之间。

工资方面，非熟练劳动力的平均时薪约为2.40美元，而技术要求更高的劳动力，如数控机床机械师等，时薪则约为6.02美元。对于间接型劳工岗位，如物料计划员等，特定技能的平均时薪可能接近13.51美元。这些平均工资仅供参考，企业在考虑未来潜在的成本节约时需进行更深入的分析。

此外，物流费用不仅包括最基本的运输费，还需考虑海关费用。该费用将根据运输的目的地和发货频率的不同有所变化。同时，企业注册公司、满足注册要求、办理经营许可证均会产生初始费用，有些费用可以通过Shelter服务来规避。

为了更准确地估算运营成本，企业可以进行可比成本分析，即计算相似产业或地区的平均经营成本。这将有助于企业分析自身的运营成本并降低不必要的费用。通过全面严谨的成本分析，企业可以更好地评估在墨西哥设立工厂的可行性，并为未来的运营做好充分的准备。

步骤四：如何在墨西哥建厂？

在墨西哥设立工厂的步骤如下：

1. 确定是否同时需要出口和在墨西哥境内销售产品。如仅需出口，则无需在墨西哥注册单独的法律实体。但如计划向墨西哥境内的公司销售货物并开具发票，则必须设立墨西哥法律实体。

2. 选择适合的公司架构。企业应考虑所选Shelter服务商是否能更好地控制运营成本，以及股份制或有限责任制中哪一种更有利于企业。

3. 了解相关的监管要求。在Shelter服务提供商下运营的公司可简化监管流程，包括缩短在IMMEX注册，以及从社保局（IMSS）、海关（ADUANA）和环境健康与安全部门（SEMARNAT）等处获得公司备案或经营许可证的时间。

4. 选择租赁、购买或新建工厂。墨西哥的A级厂房数量充足，位于产业集群内，并能快速适应制造商的独特需求。

5. 评估对人员的需求及培训事项。优质的大学和企业支持的培训中心在墨西哥可提供优质的职业教育培训，对业务的长期发展至关重要。

6. 评估当地供应商的能力。了解当地供应商提供优质零部件的能力可能帮助企业降低成本。

7. 与授权的报关行合作。只有经由墨西哥批准的报关行才能够在海关为您的商品清关。