案例|跨境贸易融资|跨境人民币

跨境贸易融资是指在宏观审慎管理框架下银行对境内进出口商提供的与跨境贸易相关的融资或信用便利。银行可充分发挥自身网络布局、产品等优势为进出口企业提供T/T融资、押汇、贴现、预付款融资、订单融资等多种形式国际贸易融资。

一、进口T/T融资

进口T/T融资业务，是指银行在货到付款或新型离岸国际贸易项下，应付款申请人的要求，在审核其汇款业务依法合规，并落实合法有效的担保或抵押后，为其办理融资并代办对外付款的行为。

C企业主要生产、销售通讯零件、电线等电子元器件，其业务模式为通过进口方式采购原材料，在境内生产加工，而后将产成品出口销售至境外。2022年5月，企业向合作银行提出拟办理进口T/T融资需求，并希望银行给予优惠的融资价格。为帮助企业降低综合成本，G行一方面充分发挥境内外联动优势，通过引入海外低成本人民币资金成功帮助企业降低融资成本；另一方面提高审批效率，优化线上汇款业务功能，简化汇款手续和汇款单据，减免企业跨境人民币汇款手续费，企业实现足不出户即可快速办理跨境人民币汇款。G行的进口T/T融资服务有效满足了企业的经营周转资金需求，发挥了跨境人民币服务实体经济的作用。

二、进口代收押汇

进口代收押汇系指银行应代收付款人要求，与其达成进口代收项下单据及货物所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。

境内某进口企业C公司因业务需要，拟向一家位于奥地利的企业V进口一批他国产商品。出于对国际局势的担忧，C公司与V公司协商通过非美元币种结算，故C向G行寻求相应结算及融资方案。G行审核C公司的贸易背景后，确认相关结算及融资业务风险可控，符合G行准入要求，于是向企业推荐通过跨境人民币进口代收业务开展贸易结算，并配套办理进口押汇海外代付业务。G行发挥网络布局优势，运用海外配置资金压降企业融资成本，获得企业的高度认可。

三、出口信用证押汇与贴现

出口押汇是指客户将出口信用证项下的全套单据/票据（包括即期单据和远期未承兑单据）项下的款项让渡给银行，并应银行要求向其提供认可的担保措施后，由银行对客户所提交的出口单据/票据进行有追索权融资的行为。

出口贴现是指银行有追索权地对出口信用证项下已经承兑/承诺付款的远期单据进行的融资行为。

A是国内一家润滑油生产商，产品出口欧洲、美国、东南亚、中东等地区。2021年4月，A和新加坡B企业签署润滑油销售合同，双方商定以人民币远期信用证为结算方式。2021年5月，新加坡Y银行接受B的申请向G行开出人民币远期信用证，由G行通知A企业。2021年6月，A通过G行向Y银行交单。因A大力拓展海外市场，当时资金链较为紧张，所以在收到Y银行承兑报文后向G行提出融资申请。开证行Y信用良好且在G行核定有金融机构授信额度，故G行采用全额占用Y银行授信额度的方式为A企业叙作人民币信用证项下贴现融资。该服务方案解决了以远期信用证结算并有融资需求的出口企业的融资需求，并为客户规避了远期收汇带来的汇率、商业、国别等风险，有效改善了企业的现金流。

 四、出口订单融资

出口订单融资业务是指在国际贸易中，银行凭出口商提供的有效贸易订单，以该订单项下的预期应收账款作为第一还款来源，向出口商提供的贸易融资业务。

P是一家专业从事智能升降办公桌研发、制造和销售的中小企业，经过多年的市场拓展，P在东南亚、欧盟等地市场影响力逐渐提升。2022年6月，P公司与海外A公司达成智能升降桌椅销售合同。因企业采购原材料需要资金，特向银行提出出口订单融资需求。

在获悉P公司的业务需求后，G行第一时间开展尽职调查，在核实相关贸易背景真实合规后，向企业提供出口订单融资项下人民币风险参贷服务方案。该方案以相关订单项下的预期应收账款作为第一还款来源，主办银行作为邀请行，邀请境外银行参与为出口商提供人民币贸易融资。此外，G行协助企业整理相关业务资料，签订风险参贷三方协议，完成业务审批等环节，境外银行根据G行提供的客户KYC和相关业务资料同步开展审批，最终高效为企业办理出口订单融资项下人民币风险参贷业务，有效帮助企业缓解资金压力，同时降低融资成本。